Sazba, kterou banka napíše do reklamy, je nejvyšší možné číslo, ne to, co vám na účtu reálně přibude. Mezi inzerovanou sazbou a skutečným přírůstkem stojí pět věcí: podmínka bonusu, limit zůstatku, pásmové úročení, patnáctiprocentní daň a inflace. Prošli jsme úrokové podmínky spořicích účtů, zákon o daních z příjmů i data Českého statistického úřadu a sepsali pět faktorů, které z reklamní sazby dělají reálný výnos. U každého píšeme, jak vám ukrajuje z čísla, na které jste se upsali.
Sazba, kterou si musíte zasloužit
- Vyšší sazba je bonusová a podmíněná, základní je nízká
Spořicí účty mají typicky dvě sazby: nízkou základní a vyšší bonusovou. Bonusovou nedostanete automaticky — banka ji přiznává jen za splnění podmínek, typicky za aktivní využívání účtu, a vždy jen nad rámec základní sazby. Pozor: bez splnění podmínek vám zůstane jen ta základní, a to je u řady účtů sazba blízká nule. Když počítáte výnos, počítejte ho z té sazby, kterou reálně budete mít — ne z té, co svítí v reklamě.
- Bonus se vyhodnocuje zpětně a může v měsíci vypadnout
Bonusová sazba není jednou provždy: banka kontroluje splnění podmínek zpětně, za uplynulý měsíc, a podle toho úročí. U Spoření s bonusem od ČSOB se třeba splnění podmínek vyhodnocuje vždy 6. den následujícího měsíce, a jen pokud jsou splněny, platí zvýhodněné úročení od tohoto dne do 5. dne dalšího měsíce. V praxi to znamená, že měsíc, kdy zapomenete zaplatit kartou nebo vám nepřijde mzda, vás stojí celý bonus za to období. Bonus je tedy nejméně stabilní část výnosu — počítejte aspoň s tím, že ho občas neuhlídáte.
Kolik a do kolika se vám úročí
- Vyšší sazba platí jen do limitu zůstatku
I když podmínku bonusu splníte, vyšší sazba se zpravidla vztahuje jen na část zůstatku do určitého stropu. U Spoření s bonusem od ČSOB se úročení dělí na část zůstatku do 1 000 000 korun a část od 1 000 000,01 koruny výš; u staršího spořicího účtu téže banky byl ten zlom na 250 000 korunách. Na druhou stranu: limity se banka od banky liší, takže si je ohlídejte konkrétně u svého účtu. Co je nad stropem, úročí nižší sazba — a kdo má naspořeno víc, než kam vyšší sazba sahá, dostává na zbytek mnohem méně, než si podle reklamní sazby myslí.
- Zůstatek se úročí po pásmech, ne jednou sazbou
S limitem souvisí druhý detail, který lidé přehlížejí: úročení je pásmové. Zůstatek se rozdělí do pásem podle výše a každé pásmo má vlastní sazbu — vyhlašovaná sazba pro zůstatky do hranice a jiná sazba pro zůstatky nad ní. Celý zůstatek se tedy neúročí jedním číslem; výsledná sazba je vážený průměr pásem. Tedy: čím větší část peněz vám spadne do horního, hůř úročeného pásma, tím níž je váš skutečný úrok pod tím inzerovaným.
Co si vezme stát a inflace
- Z úroku ukrojí daň 15 % a zbytek sní inflace
Ani číslo, které vám po pásmech vyjde, není to, co vám zůstane. Úrok z účtu, který nepoužíváte k podnikání, je příjmem z kapitálového majetku a podléhá zvláštní sazbě daně 15 %. Tu strhne přímo banka jako plátce — vám připíše úrok už zdaněný a do daňového přiznání ho neuvádíte. Inzerovaná hrubá sazba se vám tak smrskne: z hrubého úroku zůstane po dani 85 procent.
A pak přijde inflace. Reálný výnos je úrok očištěný o růst cen — Český statistický úřad měří míru inflace přírůstkem indexu spotřebitelských cen a sám ji uvádí jako veličinu pro propočet reálné úrokové míry. Když roční inflace převýší váš čistý úrok, kupní síla peněz na spořáku reálně klesá, i když na výpisu číslo roste.
Spočítejme to na kulatém příkladu (čísla jsou ilustrace, ne nabídka konkrétní banky): z hrubé sazby 3 % zůstane po patnáctiprocentní dani čistých 2,55 %. Při roční inflaci 2,5 % je reálný výnos jen kolem 0,05 procenta — z naoko slušné trojky zbude po státu a inflaci skoro nic. A to ještě počítáme, že máte vyšší sazbu na celý zůstatek; jakmile vám část spadne do nižšího pásma nad limitem, reálný výnos klesne pod nulu snadno.
| Z čeho se reálný výnos počítá | Co s číslem udělá | |—|—| | Inzerovaná (bonusová) sazba | platí jen po splnění podmínek a jen do limitu zůstatku | | Část zůstatku nad limitem | úročí nižší sazba (pásmo) | | Srážková daň z úroku | strhne 15 %, zůstává 85 % hrubého úroku | | Inflace | reálný výnos = čistý úrok minus inflace |
Co si z toho odnést? Reálný úrok je až poslední číslo v řadě, ne to první z reklamy. Než si spořák vyberete podle inzerované sazby, ohlídejte si aspoň dvě věci: jaké podmínky musíte plnit pro bonus a do jakého zůstatku vyšší sazba sahá. A pak si od hrubé sazby odečtěte daň a inflaci — teprve to, co zbude, je výnos, který opravdu dostanete.
Fakta v kostce
- Bonusová sazba: vyšší, ale podmíněná (aktivní využívání účtu) a jen nad rámec základní sazby; bez splnění podmínek úročí jen nízká základní sazba.
- Bonus se vyhodnocuje zpětně za uplynulý měsíc; v měsíci, kdy podmínku nesplníte, o zvýhodnění přijdete.
- Limit zůstatku: vyšší sazba platí jen do stropu (u Spoření s bonusem ČSOB do 1 000 000 Kč, u staršího účtu do 250 000 Kč); nad limit úročí nižší sazba. Limity se mezi bankami liší.
- Pásmové úročení: zůstatek se dělí do pásem s různými sazbami; výsledná sazba je vážený průměr, ne jedno číslo.
- Daň a inflace: z úroku banka strhne srážkovou daň 15 % (do přiznání ho neuvádíte); reálný výnos je čistý úrok minus inflace, kterou měří ČSÚ.
